Calendario Fiscal Noviembre 2024: Fechas Clave para Evitar Sanciones
¡Bienvenidos al blog de Grupo Altea! Sabemos que, como cada mes en México, las empresas deben cumplir con una serie de obligaciones fiscales que, aunque a menudo se perciben como el mayor fastidio para los emprendedores, son esenciales para mantener el negocio en regla. Entendemos lo importante que es para ustedes estar al día con el SAT y evitar cualquier tipo de sanción. Por eso, les compartimos este calendario fiscal de noviembre 2024, con todas las fechas clave que necesitan para una correcta planeación. Nuestra meta es ayudarles a cumplir con sus obligaciones, evitar multas y mejorar la planificación financiera de su negocio. ¡Acompáñenos y aseguren un noviembre sin contratiempos fiscales!
Lunes, 4 de noviembre de 2024
Contabilidad Electrónica - Personas Morales.
Como cada mes, las personas morales tienen la obligación de presentar su contabilidad electrónica ante el SAT mensualmente. Establecida en el artículo 28 del Código Fiscal de la Federación, la cual requiere que las empresas presenten de manera electrónica sus registros contables, tales como el catálogo de cuentas, balanzas de comprobación, pólizas y demás documentación relacionada. Esta medida busca promover la transparencia y facilitar la fiscalización por parte de las autoridades fiscales. Es importante cumplir con esta obligación dentro del plazo establecido para evitar sanciones y asegurar el cumplimiento fiscal adecuado.
Miércoles, 6 de noviembre de 2024
Contabilidad Electrónica - Personas Fisicas.
El miércoles 6 de noviembre es el turno de las personas físicas para presentar su contabilidad electrónica ante el SAT. Según lo establece el artículo 28 del Código Fiscal de la Federación, al igual que con las personas morales, este requisito implica la entrega electrónica de los registros contables pertinentes, como estados financieros, pólizas contables y demás documentación relacionada. Esta obligación tiene como objetivo garantizar la transparencia. Es esencial cumplir con este requerimiento dentro del plazo establecido para evitar sanciones y mantener una buena situación fiscal.
Lunes, 18 de noviembre de 2024
Declaraciones - ISR, IVA, IEPS, Retenciones
El 18 de noviembre es la fecha límite para presentar las declaraciones mensuales de IVA, ISR, IEPS y Retenciones por salarios y/o servicios profesionales, correspondientes al periodo de octubre. Estas obligaciones están establecidas en el artículo 27 del Código Fiscal de la Federación, que especifica que los contribuyentes deben presentar mensualmente estas declaraciones para informar sobre sus actividades fiscales y realizar el pago provisional correspondiente de los impuestos retenidos y generados durante el mes anterior. Es esencial cumplir con esta obligación dentro del plazo establecido para evitar sanciones y mantener una buena situación fiscal.
Cuotas Obrero-Patronales IMSS, SAR e INFONAVIT
El lunes 18, también es fecha límite para presentar las cuotas obrero-patronales del IMSS, SAR e INFONAVIT. Estas contribuciones aseguran la seguridad social y el ahorro para el retiro de los empleados. El artículo 15-A de la Ley del Seguro Social establece que las cuotas al IMSS se presentan mensualmente.
Impuesto Sobre Nómina
El 18 de noviembre también es la fecha límite para presentar el impuesto sobre nómina, una contribución que las empresas deben realizar por el pago de salarios a sus empleados. Esta obligación indica que se presente de forma mensual. Es esencial cumplir con esta obligación dentro del plazo establecido para evitar sanciones y mantener una buena situación fiscal.
Miércoles, 20 de noviembre de 2024
Cuestionario Mensual INEGI (IMMEX)
El miércoles 20 de noviembre es la fecha límite para que las empresas registradas en el programa IMMEX presenten el cuestionario mensual requerido por el INEGI, conforme al Artículo 7 de la Ley de Comercio Exterior. Esta obligación consiste en reportar datos sobre su actividad productiva y operativa, esenciales para el análisis de la economía nacional. No presentar esta información puede resultar en sanciones, incluyendo multas e incluso la suspensión de beneficios del programa IMMEX, lo cual impactaría directamente en la operación y competitividad de las empresas exportadoras.
Sábado, 30 de noviembre de 2024
DIOT
La declaración informativa de operaciones con terceros (DIOT) es un reporte que deben presentar los contribuyentes mensualmente para informar al SAT sobre las operaciones realizadas con terceros, tanto nacionales como extranjeros, que impliquen pagos de IVA o retenciones de impuestos. Esta obligación está establecida en el artículo 32-A del Código Fiscal de la Federación y es de suma imortancia si buscas devolución de IVA.
Declaración Informativa de Operaciones Relevantes (Julio - Septiembre 2024)
El sábado 30 de noviembre es la fecha límite para que las empresas presenten la Declaración Informativa de Operaciones Relevantes correspondiente al periodo de julio a septiembre, de acuerdo con el Artículo 31-A del Código Fiscal de la Federación. Esta declaración obliga a informar al SAT sobre ciertas operaciones específicas que pueden tener un impacto fiscal relevante, como reestructuras corporativas o transacciones con partes relacionadas. Dirigida a contribuyentes con ingresos elevados o con operaciones de impacto fiscal significativo, no cumplir con esta obligación puede resultar en multas considerables e incluso en auditorías exhaustivas por parte de la autoridad, lo cual genera costos y riesgos adicionales para la empresa.
Recomendaciones de Noviembre 2024:
Planea horas de trabajo para cada obligación fiscal: Asignar un tiempo específico para cada actividad fiscal puede hacer una gran diferencia. Bloquea horas en tu calendario exclusivamente para revisar, preparar y presentar tus declaraciones. Así evitarás posponer tareas críticas y te asegurarás de darles la atención que necesitan.
Presenta tus obligaciones al menos dos días antes de la fecha límite: Aunque el último día para cumplir con las obligaciones fiscales puede parecer una opción tentadora, es preferible adelantarse un par de días. Los portales del SAT suelen congestionarse y, en ocasiones, tienen problemas técnicos que pueden impedirte presentar a tiempo. De esta manera, tendrás un margen para enfrentar cualquier imprevisto, ya sea que surjan otras responsabilidades o fallas en la página del SAT.
Delegar tareas específicas a tu contador: Aprovecha al máximo el conocimiento de tu contador, especialmente en tareas complejas como la contabilidad electrónica, la DIOT (Declaración Informativa de Operaciones con Terceros), y las declaraciones mensuales. Contar con un profesional para estas áreas reduce la posibilidad de errores y asegura que todas las obligaciones se cumplan de forma correcta.
Reserva tiempo para revisar tu información fiscal antes de presentarla: Antes de enviar cualquier declaración, asegúrate de revisar toda la información a detalle. Así evitarás errores que puedan traer sanciones o requerimientos adicionales. Dedicar unos minutos a esta revisión final puede ahorrarte problemas en el futuro.
Configura recordatorios automáticos para fechas importantes: Aprovecha herramientas de gestión, como Google Calendar o una agenda digital, para establecer recordatorios de las fechas límite y las fechas de preparación. Esto te permitirá estar preparado y evitarás el estrés de última hora.
Organiza tus documentos y comprobantes fiscales: Mantén una carpeta organizada, ya sea física o digital, para almacenar todos tus documentos fiscales. Esto facilita mucho la preparación de tus declaraciones y reduce el tiempo de búsqueda y organización. Asegúrate de guardar todos los comprobantes y documentos necesarios de forma ordenada.
No dudes en solicitar asesoría adicional si surgen dudas: Si en el proceso de preparación surge alguna duda o encuentras algo que no comprendes del todo, no dudes en buscar ayuda profesional. Contar con la guía de un asesor fiscal te permitirá resolver tus dudas y presentar tus obligaciones de forma segura y correcta.
Aunque noviembre suele ser un mes relativamente tranquilo en cuanto a obligaciones fiscales, es clave recordar algunos compromisos importantes como la Declaración Informativa de Operaciones Relevantes, así como los pagos de SAR e INFONAVIT. Este periodo es ideal para realizar los últimos ajustes contables, de modo que diciembre sea menos agobiante y puedas realizar el cierre anual y la declaración anual con mayor organización y tranquilidad.
Recuerda que contar con el apoyo de un contador profesional puede marcar una gran diferencia en la planeación y cumplimiento de tus obligaciones. En Grupo Altea, estamos para ayudarte a llevar un control fiscal preciso y sin complicaciones. ¡Solicita una cotización o asesórate con nosotros haciendo clic en el botón y prepárate para cerrar el año con éxito y confianza!
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